Финансовая устойчивость компании во многом зависит от того, насколько грамотно выстроена её управляющая система финансами. В статье разберёмся, что включает в себя современная финансовая система предприятия, какие инструменты и процессы используются, а также куда обращаться за помощью по внедрению и сопровождению.
Что такое «управляющая система финансами»?
Это внутренне упорядоченная совокупность организационных норм, методик и ИТ-решений, направленная на эффективное планирование, учёт, контроль и анализ денежных потоков и финансовых отношений компании.
Ключевые цели системы
- обеспечение ликвидности и платёжеспособности;
- минимизация финансовых рисков;
- оптимизация налоговой и амортизационной политики;
- повышение инвестиционной привлекательности.
Основные компоненты управляющей системы
Финансовое планирование и бюджетирование
Включает операционные, инвестиционные и денежные бюджеты на год, квартал и месяц. Современные системы автоматизации бюджетирования (1С, SAP, Oracle Hyperion, «Финансовый директор») позволяют:
- сводить данные из разных подразделений в реальном времени;
- строить сценарии «что если»;
- контролировать отклонения по статьям расходов.
Управленческий и финансовый учёт
Параллельно с бухгалтерским учётом ведётся управленческий учёт (management accounting), где:
- разбиваются центры ответственности (ЦФО, проекты, продукты);
- рассчитываются ключевые KPI (рентабельность по клиенту, маржа по линейке товаров);
- формируется «капсула» данных для анализа CFO и CEO.
Казначейство и управление ликвидностью
Централизованная система управления денежными потоками и банковскими счетами. Позволяет:
- ежедневно формировать cash-flow прогноз на 13 недель вперёд;
- оптимизировать овердрафты и кредитные линии;
- сводить валютные риски до минимума через хеджирование.
Финансовые риски и внутренний контроль
Реализуется через:
- матрицу рисков (кредитные, рыночные, операционные);
- внутренние политики (лимиты по контрагентам, правила хеджирования);
- процедуры внутреннего аудита (в т.ч. IT-аудит).
Информационная система и аналитика
Минимальный набор инструментов:
- BI-платформа (Power BI, Tableau, Qlik) для визуализации KPI;
- модуль Content ID или аналогов для защиты интеллектуальной собственности финансовых моделей;
- автоматизированные дашборды для руководителей и совета директоров.
Типовой план внедрения управляющей системы
- Диагностика (2–3 недели): аудит текущих процессов и ИТ-систем.
- Проектирование (4–6 недель): целевая модель процессов, политики, матрица ответственности.
- Выбор ПО и интеграторов: сравнение SAP, Oracle, 1С, «Финансовый директор».
- Пилот (1 ЦФО или 1 направление) – 2–3 месяца.
- Расширение на всю компанию и обучение персонала.
- Сопровождение и непрерывное улучшение.
Контакты для обращений
Ниже приведены организации и специалисты, к которым можно обратиться за помощью в построении и сопровождении управляющей системы финансами:
- БФТ-Холдинг — автоматизация бюджетирования и казначейства.
Тел.: +7 (495) -85-00-00
Email: info@bft.ru
Web: https://www.bft.ru - Ассоциация независимых директоров, best-practice корпоративного управления и внутреннего контроля.
Email: info@independentdirector.ru
Web: https://independentdirector.ru - Минфин России, государственная информационная система «Электронный бюджет».
Горячая линия: +7 (495) -27-48-85
Web: https://minfin.gov.ru - CNews Конференции, ежегодные мероприятия по управлению финансами и трансформации финансовых рынков (онлайн и офлайн).
Email: events@cnews.ru
Web: https://www.cnews.ru - Российская ассоциация финансовых директоров (РАФД) — обучение, сертификация, круглые столы.
Тел.: +7 (495) -36-40-50
Email: info@rafd.ru
Web: https://www.rafd.ru
Управляющая система финансами организации — это не только программное обеспечение, а комплексный процесс, включающий людей, методологию и технологии. Правильный подход позволяет избежать кассовых разрывов, снизить налоговую нагрузку и вывести бизнес на новый уровень устойчивости и прозрачности.
Начинать всегда стоит с аудита и выбора надёжного интегратора. Используйте приведённые контакты, чтобы получить консультацию и начать трансформацию уже сегодня.