Дата актуализации: 23 марта 2026 г․

Общие положения

Положение о системе внутреннего контроля (СВК) разработано ПАО «Россети» для обеспечения эффективного функционирования внутреннего контроля, соответствующего масштабу и сложности деятельности компании․ Документ интегрирован в бизнес-процессы группы компаний «Россети» и направлен на поддержание высокого уровня надежности электроснабжения, финансовой устойчивости, сохранности активов и соблюдения законодательства РФ․

• Охват: Положение действует во всех дочерних обществах (ДО) и филиалах Группы․
• Основа: разработано в соответствии с законодательством РФ, международными стандартами ISO 31000, COSO ERM и внутренними регламентами ПАО «Россети»․
• Утверждение: изменения и дополнения вносятся Советом директоров по представлению Комитета по аудиту и рискам․

Термины и определения

Для единообразного понимания в Положении используются следующие ключевые термины:

1. Внутренний контроль, совокупность мер, обеспечивающих разумную уверенность в достижении целей по:
   • эффективности и результативности операций;
   • надежности финансовой отчетности;
   • соблюдению законодательства и внутренних нормативных актов;
   • сохранности активов и охране труда․
2. Система управления рисками и внутреннего контроля (СУРиВК) — интегрированный процесс, включающий:
   • идентификацию, анализ и оценку рисков;
   • разработку и внедрение контрольных процедур;
   • мониторинг и улучшение системы на постоянной основе․
3. Риск-аппетит — максимально допустимый уровень риска, который ПАО «Россети» готово принять для достижения стратегических целей․
4. Владелец риска — руководитель структурного подразделения, ответственный за управление конкретным риском․
5. Контрольные процедуры — действия, направленные на предотвращение, выявление и устранение отклонений (аварий, потерь, нарушений)․

Цели и задачи СВК

Цель

Обеспечение разумной уверенности в достижении целей ПАО «Россети» по надежному и качественному энергоснабжению, финансовой устойчивости и реализации стратегии Группы․

Основные задачи

• Экономическая эффективность и рациональное использование ресурсов․
• Достоверность и своевременность всей управленческой и финансовой отчетности․
• Соблюдение законодательства, в т․ч․ в области охраны труда и экологии․
• Развитие риск-ориентированной корпоративной культуры․
• Противодействие мошенничеству и недобросовестным действиям․

Принципы функционирования

Система строится на 6 ключевых принципах:

1. Непрерывность и комплексность: контроль осуществляется на всех уровнях управления и во всех бизнес-процессах․
2. Соответствие целям: каждая контрольная процедура привязана к конкретной стратегической или операционной цели․
3. Риск-ориентированность: приоритет отдается управлению значимыми рисками․
4. Прозрачность и открытость: информация о рисках и контрольных процедурах доступна заинтересованным участникам․
5. Динамичность: система регулярно пересматривается и адаптируется к изменениям внешней среды․
6. Встроенность в бизнес-процессы: контроль не отдельная функция, а элемент повседневной деятельности каждого сотрудника․

Структура и участники СВК

Основные компоненты внутреннего технического контроля

• Контрольная среда — корпоративная культура, ценности, структура управления․
• Оценка рисков — ежегодное инициативное выявление и оценка рисков во всех процессах․
• Контрольные процедуры:
  • автоматизированные проверки в ИТ-системах (SCADA, SAP, MDM);
  • выездные инспекции оборудования подстанций и ЛЭП;
  • лабораторные испытания оборудования, метрологический контроль․
• Информация и коммуникация — единый канал передачи данных (РЭС, RMIS), ежеквартальные отчёты․
• Мониторинг — KPI-дашборды, внутренние аудиты, корректирующие действия․

Процесс оценки эффективности СВК

1. Ежеквартальные самооценки подразделений по стандартизированным чек-листам․
2. Ежегодный внутренний аудит силами ЦУРиВК и Ревизионной комиссии․
3. Внешняя оценка по модели зрелости СВК (CMMI или ISO 22301) не реже 1 раза в 3 года․
4. Отчетность перед Советом директоров — презентация результатов, корректировка риск-аппетита․

Контакты для обращений

По всем вопросам, связанным с Положением о системе внутреннего технического контроля, можно обращаться:

• Центр управления рисками и внутреннего контроля (ЦУРиВК) ПАО «Россети»
  
  Адрес: 115201, г․ Москва, ул․ Вятская, д․ 27, 5-й этаж
  
  Тел․: +7 (495) -27-21-21 (доб․ 22-30)
  
  E-mail: cuk@rosseti․ru
• Горячая линия по вопросам корпоративной безопасности и нарушениям
  
  Тел․: ###-###-#### (круглосуточно, бесплатно по РФ)
  
  Форма онлайн-обращения: https://www․rosseti․ru/contacts/hotline/
• Департамент внутреннего аудита
  
  Тел․: +7 (495) -27-21-21 (доб․ 17-40)
  
  E-mail: audit@rosseti․ru

Важно: при обращении укажите номер редакции Положения (актуальная — от ) и конкретный раздел, по которому у вас вопрос․ Это позволит быстрее подготовить обоснованный ответ․