Общие положения
Настоящее Положение определяет цели, задачи, состав, порядок формирования, полномочия и порядок организации деятельности Комитета по аудиту (далее — Комитет) Публичного акционерного общества «Россети» (далее — Общество).
Комитет является постоянно действующим коллегиальным органом Совета директоров Общества и подотчетен ему.
Цели и задачи Комитета
Основные цели
- обеспечение эффективной системы внутреннего контроля и управления рисками;
- повышение качества и прозрачности корпоративного управления Обществом;
- контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества и его дочерних обществ.
Основные задачи
- мониторинг и оценка эффективности системы внутреннего аудита и внутреннего контроля;
- контроль за соблюдением требований законодательства и корпоративных стандартов;
- рекомендации Совету директоров по вопросам внешнего и внутреннего аудита;
- анализ и оценка финансовой отчетности;
- рассмотрение вопросов, связанных с конфликтами интересов и корпоративной этикой.
Состав Комитета
Комитет формируется из числа независимых директоров Совета директоров Общества. Члены Комитета назначаются Советом директоров сроком на один год.
- Минимальное количество членов — 3 (три).
- Председатель Комитета назначается Советом директоров по представлению Комитета.
- Каждый член Комитета должен обладать квалификацией в области финансов, аудита или корпоративного управления.
Полномочия Комитета
- Рассматривать и утверждать годовой план внутреннего аудита.
- Оценивать независимость и компетентность внешнего аудитора.
- Вносить рекомендации Совету директоров по утверждению годового бюджета на аудиторские услуги.
- Запрашивать информацию и документы у руководства Общества и его дочерних обществ.
- Инициировать проведение специальных проверок или расследований при необходимости.
Порядок организации работы
Заседания Комитета проводятся не реже 4 раз в год. Внеочередные заседания могут созываться по инициативе Председателя Комитета или по требованию не менее двух его членов.
Решения Комитета принимаються простым большинством голосов присутствующих членов. В случае равенства голосов решающим является голос Председателя.
Отчетность
Комитет представляет ежегодный отчет о своей деятельности Совету директоров. Отчет включает:
- оценку системы внутреннего контроля и управления рисками;
- результаты аудиторских проверок и принятые меры;
- рекомендации по улучшению корпоративного управления.
Контакты для обращений
По вопросам, связанным с деятельностью Комитета по аудиту ПАО «Россети», просьба обращаться:
- Отдел по работе с акционерами и инвесторами:
Телефон: +7 -95 662-88-88
E-mail: ir@rosseti.ru - Секретариат Совета директоров:
Адрес: 115054, г. Москва, ул. Пятницкая, д. 25
Телефон: +7 -95 662-88-00 доб. 3500
E-mail: board@rosseti.ru
Настоящее Положение вступает в силу с момента утверждения Советом директоров Общества и может быть изменено или дополнено по решению Совета директоров.